记账凭证红字冲销图片，如何冲销凭证呢？冲销凭证有哪些注意事项呢？一起来了解一下吧！首先对差旅费科目录入一张凭证到2019年9月。
凭证录入后，差旅费科目余额如下。
首先在财务上，红字冲销法（又称红字调整法），是先用红字填制一张与登记错误的记账凭证完全相同的记账凭证，登记相关的账户，因为红色在会计上表示减少的数字，所以能够冲销原来的错账记录。第二步再用蓝色的字填制一张正确。
可以发现，9月份借方余额为1000.00，接下来冲销会计凭证100000077，找到如下路径，冲销单一凭证选择FB08，批量冲销凭证选择F.80。
选择FB08进入冲销界面。
一、一般应该采取第一种，我以前在大型国企做过，调整凭证都是直接红冲的。如果是第二种的话，增加了银行存款的发生额，现金流量肯定有影响。二、正确的做法应该是：借：管理费用 100（红字）贷：银行存款 100 （红字）三。
冲销会计凭证时，需要注意的是冲销原因，一般选择红冲（可能在某些公司的SAP中只有红字冲销原因），生成红字冲销凭证。那红字冲销03和04的区别是什么？选择03不能输入过账日期，系统默认冲销凭证的过账日期与原凭证一致；选择04可以输入过账日期。
应采用红字更正法。更正方法为：先用红字金额填制一张与原错误记帐凭证内容完全相同的记帐凭证，并据以用红字登记入帐，冲销原有错误的帐簿记录，然后，再用蓝字或黑字填制一张正确的记帐凭证，据以用蓝字或黑字登记入帐。
例如，当前是9月份，8月份记账期间已关闭，要将8月份的凭证冲销到9月份，即当前期间冲销过去期间的凭证选择04，并在上图中录入冲销凭证的过账日期。当前是9月份，发现9月份有一张凭证做错了，要冲销在9月份，一般选择03，将冲销凭证过账到原始凭证的同一天。冲销100000077后生成新的会计凭证100000080，可以发现带有“反记账”标志，即红字凭证。
金蝶k3中要做红字冲销凭证的话，首先自己需要找出原来做出的安装凭证的凭证号，嗯建议是最好把那张凭证找出来之后先打印出来，然后自己在上面可以做上一些记号，是什么科目错了可以用铅笔先写一下，同时如果有一些附件依据的。
接下来再次查看差旅费科目的余额（下图），可以发现9月份借方余额变为0
如果一次冲销的凭证较多，我们可以选择F.80进行批量冲销（下图）。点击凭证编号右边的图标，在弹出窗口中录入需要冲销的凭证号清单。如果凭证量很大，可以选择弹出窗口右下角的图标。从文件中上传凭证清单，或者是选择图标，从剪切板复制。
然后，再用蓝字填写一张正确的记账凭证，并据以登记入账。（2）记账后在当年内发现会计科目没错，所记金额大于应记金额。更正方法：用红字填制一张与原记账凭证应借、应贷科目完全相同的记账凭证，以冲销多记的金额。
最后需要说明的是，并不是所有的会计凭证都可以通过FB08冲销。只有手工录入的会计凭证可以通过FB08冲销，对于系统自动生成的会计凭证不能直接冲销，需要去冲销原始的业务凭证。例如采购发票录入错误，需要通过MR8M去冲销采购发票，系统自动生成冲销凭证。
